Wie finde ich meine Kostenbasis auf einer Aktieninvestition 83 von Personen gefunden diese Antwort hilfreich Die Kostenbasis jeder Investition ist der ursprüngliche Wert eines Vermögenswerts, der auf Aktiensplits, Dividenden und Kapitalausschüttungen angepasst ist. Es wird verwendet, um den Kapitalgewinn oder - verlust auf eine Investition für steuerliche Zwecke zu berechnen. Auf der grundsätzlichen Ebene ist die Kostenbasis einer Investition nur der Gesamtbetrag, der in das Unternehmen investiert wird, sowie alle Provisionen, die an dem Kauf beteiligt sind. Dies kann entweder in Bezug auf den Dollar Betrag der Investition oder die effektive pro Aktie Preis, den Sie für die Investition bezahlt beschrieben werden. Die Berechnung der Kostenbasis kann jedoch aufgrund der vielen Veränderungen, die an den Finanzmärkten auftreten, wie Splits und Übernahmen, kompliziert sein. Aus Gründen der Einfachheit werden wir in den folgenden Beispielen keine Provisionen einbeziehen, aber dies kann einfach durch Hinzufügen des Provisionsbetrages zum Investitionsbetrag (10.000 100 in Provisionen 10.100 Kostenbasis) erfolgen. Stellen Sie sich vor, dass Sie 10.000 in ABC Inc. investiert haben, die Ihnen 1.000 Aktien im Unternehmen gab. Die Kostenbasis der Investition beträgt 10.000, wird aber häufiger in Form einer pro Aktie ausgedrückt. So für diese investition wäre es 10 (10.0001.000). Nach einem Jahr ist der Wert der Investition auf 15 pro Aktie gestiegen, und Sie entscheiden sich zu verkaufen. In diesem Fall müssen Sie Ihre Kostenbasis kennen, um den Steuerbetrag zu berechnen, für den Sie haftbar sind. Ihre Investition ist auf 15.000 von 10.000 gestiegen, so dass Sie Kapitalgewinnsteuer auf die 5.000 (15 - 10 x 1.000 Aktien) sehen. (Für weitere Lesung siehe eine langfristige Mindset trifft schreckliche Kapitalertragsteuer und Steuer-Tipps für den einzelnen Investor.) Wenn das Unternehmen seine Aktien teilt, wird dies Ihre Kostenbasis pro Aktie beeinflussen. Denken Sie jedoch daran, dass, während ein Split ändert ein Investor39s Anzahl der Aktien ausstehend, ist es eine kosmetische Veränderung, die weder den tatsächlichen Wert der ursprünglichen Investition, noch die aktuelle Investition betrifft. Weiter mit dem obigen Beispiel, stellen Sie sich vor, dass die Firma einen 2: 1 Aktiensplit ausgestellt hat, wo eine alte Aktie Ihnen zwei neue Aktien erhält. Sie können die Kostenbasis pro Aktie auf zwei Arten berechnen: Zuerst können Sie den ursprünglichen Investitionsbetrag (10.000) aufnehmen und durch die neue Aktie, die Sie halten (2.000 Aktien), auf die neue Pro-Cost-Kostenbasis (5 10.0002.000). Der andere Weg ist, Ihre bisherige Kostenbasis pro Aktie (10) zu nehmen und sie durch den Splitfaktor (2: 1) zu teilen. Also in diesem Fall würden Sie 10 von 2 teilen, um auf 5 zu kommen. (Für mehr Einblick, check out Verständnis Stock Splits.) Allerdings, wenn die company39s Aktienkurs auf 5 gefallen ist und Sie wollen weitere 10.000 (2.000 Aktien) Bei diesem ermäßigten Preis wird dies die Gesamtkostenbasis Ihrer Investition in diese Firma ändern. Es gibt mehrere Fragen, die kommen, wenn zahlreiche Investitionen gemacht wurden. Der Internal Revenue Service (IRS) sagt, dass, wenn Sie die verkauften Aktien identifizieren können, dann ihre Kostenbasis verwendet werden kann. Zum Beispiel, wenn Sie die ursprünglichen 1.000 Aktien verkaufen, ist Ihre Kostenbasis 10. Dies ist nicht immer einfach zu tun, also wenn Sie can39t diese Identifikation machen, sagt die IRS, dass Sie eine erste in, first out (FIFO) Methode verwenden müssen . Deshalb, wenn Sie 1.500 Aktien verkaufen würden, würden die ersten 1.000 Aktien auf der ursprünglichen oder ältesten Kostenbasis von 10 basieren, gefolgt von 500 Aktien zu einem Kostenbasis von 5. Dies würde Ihnen mit 1.500 Aktien auf Kostenbasis von verlassen 5 zu einem anderen Zeitpunkt verkauft werden. Für den Fall, dass die Aktien Ihnen als Geschenk gegeben wurden, ist Ihre Kostenbasis die Kostenbasis des ursprünglichen Inhabers oder die Person, die Ihnen das Geschenk gegeben hat. Wenn die Aktien zu einem niedrigeren Preis handeln, als wenn die Aktien begabt wurden, ist der niedrigere Satz die Kostenbasis. Wenn die Aktien Ihnen als Erbschaft gegeben wurden, ist die Kostenbasis der Aktien für den Erbenden der aktuelle Marktpreis der Aktien am Tag des ursprünglichen Eigentümers. Es gibt so viele verschiedene Situationen, die Ihre Kostenbasis beeinflussen werden und wegen ihrer Bedeutung in Bezug auf Steuern, wenn Sie in einer Situation sind, in der Ihre wahre Kostenbasis unklar ist, wenden Sie sich bitte an einen Finanzberater. Buchhalter oder Steueranwalt. Für mehr auf, wie man Kostenbasis verwendet, überprüfen Sie heraus unter Verwendung von Steuern Lots: Ein Weg, um Steuern zu minimieren. War diese Antwort hilfreich 71 von Menschen fanden diese Antwort hilfreich Der beste Weg, um herauszufinden, ist, Ihre Aussage von der Investmentgesellschaft zu überprüfen. Ab dem Steuerjahr 2011 waren Wertpapierfirmen verpflichtet, die bereinigte Basis zu melden und ob ein Gewinn oder Verlust aus einer Veräußerung kurzfristig oder langfristig aus dem Verkauf von quotierten Wertpapieren auf Formular 1099-B klassifiziert wird. Diese Anforderung hat auf jeden Fall allonersquos finanzielle Leben ein wenig einfacher gemacht. Allerdings ist itrsquos immer noch Ihre Verantwortung, die gemeldeten Daten wie den ursprünglichen Kaufpreis, Kaufdatum, Verkaufspreis, Verkaufsdatum usw. zu überprüfen. Die Daten allein entscheiden, ob Sie für den Begünstigten langfristige oder kurzfristige Gewinne qualifizieren. Best war diese Antwort hilfreich 50 von Leuten fanden diese Antwort hilfreich Wenn Sie die Aktie geerbt haben, ist in der Regel die Kostenbasis der Marktpreis der Aktie multipliziert mit der Anzahl der Aktien am Tag der Inhaber gestorben. Wenn Sie die Aktie in den letzten Jahren gekauft haben, sollten Sie in der Lage sein, die Kostenbasis zu finden, indem Sie auf Ihr Konto bei Ihrer Maklerfirma zugreifen. Wenn du es online findest, kannst du anrufen. Wenn Sie die Vorräte vor vielen Jahren gekauft und das Unternehmen verschmolzen oder die Aktie gespalten wurde, kann das eine zeitraubende Forschungsübung sein. Sie können oft historische Aktienkurse online finden, aber Sie erhalten nicht das komplette Bild. War diese Antwort hilfreich 43 von Menschen fanden diese Antwort hilfreich Berechnen Kosten Basis ist einfacher Verstärker geradeaus. Itrsquos sehr wichtig zu wissen, weil Sie als Investor sind verantwortlich für die IRS. Die Kostenbasis ist das, was Sie für die Aktie bezahlt haben. Ein kurzes Beispiel sind Sie kaufen 100 xyz Lager 100 und zahlen die Vermittlung eine 20 Provision. Ihre Basis wäre 10.020. Andere Faktoren, die bei der Berechnung der Kostenbasis zu berücksichtigen sind, sind Aktiensplits, Dividenden amp besondere Situationen wie ein Geschenk oder eine Vererbung. Wenn Sie zusätzliche Hilfe benötigen, empfehle ich, wwwbasis auszuprobieren. Netbasisrsquo-Datenbank von Wertpapierinformationen geht zurück auf 1925 und berechnet automatisch alle Splits, Fusionen amp Spin-offs. War diese Antwort hilfreich 0 von Menschen gefunden diese Antwort hilfreich Sie sollten für Ihre ursprüngliche Kaufmenge plus jede nachfolgende Ergänzungen zu suchen. Der gesamte Mittelzufluss ist Ihre Kostenbasis. War diese Antwort hilfreich Investopedia bietet keine Steuer-, Investitions - oder Finanzdienstleistungen an. Die Informationen, die über den Service von Investopedias Advisor Insights zur Verfügung stehen, werden von Dritten und ausschließlich zu Informationszwecken zur Verfügung gestellt. Die Informationen sind nicht zu verstehen und sollten nicht als Ratschläge oder für Investitionszwecke verwendet werden. Investopedia übernimmt keinerlei Gewähr für die Aktualität, Richtigkeit und Vollständigkeit der Informationen und Investopedia haftet nicht für Fehler, Auslassungen, Ungenauigkeiten in den Informationen oder für jegliche Benutzer, die sich auf die Informationen verlassen. Der Benutzer ist allein verantwortlich für die Überprüfung der Informationen als geeignet für den Benutzer persönlichen Gebrauch, einschließlich, ohne Einschränkung, die Beratung eines qualifizierten Fachmann in Bezug auf bestimmte finanzielle Fragen ein Benutzer haben kann. 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Die Erneuerung von Ausschüttungen erhöht die steuerliche Bemessungsgrundlage Ihrer Investition, die Sie berücksichtigen müssen, um einen niedrigeren Kapitalgewinn zu melden und daher weniger Steuern zu zahlen. Wenn Sie nicht die höhere Steuerbasis verwenden, könnten Sie am Ende zahlen Steuern zweimal auf die reinvestierten Ausschüttungen. Zum Beispiel, wenn 100 Aktien einer Aktie für 1.000 im vergangenen Jahr erworben wurden, mit dem ersten Jahr der Dividenden in Höhe von 100 und zweitem Jahr Dividenden in Höhe von 200, die alle reinvestiert wurde, gilt das Steuergesetz diese reinvestierten Einkommen als Einkommen. Für steuerberechtigte Zwecke wird die bereinigte Kostenbasis bei der Veräußerung der Aktie bei 1.300 anstelle des ursprünglichen Kaufpreises von 1.000 erfasst. Wenn also der Verkaufspreis 1.500 beträgt, wäre der steuerpflichtige Gewinn nur 200 (1.500 - 1.300) statt 500 (1.500 - 1.000). Wird die Kostenbasis nicht ordnungsgemäß als 1.000 erfasst, ergibt sich eine höhere Steuerpflicht, die normalerweise fällig ist. Kostenbasis und Futures In Bezug auf Futures ist die Kostenbasis die Differenz zwischen einem lokalen Spot-Preis und dem damit verbundenen Futures-Preis. Zum Beispiel, wenn bestimmte Mais-Futures-Kontrakt geschieht, um bei 3,50 zu handeln, während der aktuelle Marktpreis der Ware heute 3,10 ist, gibt es eine 40-Cent-Kostenbasis. Wenn der umgekehrte zutreffend wäre, würde der Kostenbasis mit dem künftigen Vertragshandel um 3.10 und dem Spot-Preis 3,50 liegen, die Kostenbasis wäre negativ 40 Cent, da die Kostenbasis in Abhängigkeit von den jeweiligen Preisen positiv oder negativ sein kann. Der lokale Spot-Preis stellt den vorherrschenden Preis für den zugrunde liegenden Vermögenswert dar, während der in einem Futures-Kontrakt aufgeführte Preis auf einen Satz verweist, der zu einem bestimmten Zeitpunkt in der Zukunft gegeben wird. Futures-Preise variieren von Vertrag zu Vertrag je nach dem Monat, wenn sie abgelaufen sind. Wie bei anderen Investitionsmechanismen schwankt der Kassakurs je nach den aktuellen lokalen Marktbedingungen. Wenn sich der Liefertermin nähert, wird der Preis der Futures und der Spot-Preis näher verschoben. CostBasis Qualifizierte Incentive-Aktienoptionspläne: Incentive-Aktienoptionspläne sind qualifiziert, wenn sie die Anforderungen des Internal Revenue Code Section 421 erfüllen. Für diese günstige Art der Optionsbehandlung zu qualifizieren , Müssen die Optionen in der Regel sein: Stier gewährt im Rahmen eines Planes genehmigt von Aktionäre Stier ausübbar nur durch den einzelnen Mitarbeiter oder seine Erben Stier ausübbar innerhalb von zehn Jahren Stier für mindestens zwei Jahre Stier gehalten haben eine Option Ausübungspreis nicht weniger als fairen Markt Wert der Aktie zum Zeitpunkt des Stipendienstiers, der nicht von einem Besitzer von mehr als zehn Prozent des Stimmrechts Bullen gehalten wird, der von einer Person gehalten wird, die ein Angestellter der Gesellschaft vom Gewährungsdatum bis mindestens drei Monate vor der Ausübung ist (ein Jahr, wenn behindert.) Darüber hinaus muss die erworbene Aktie für mindestens ein Jahr nach Ausübung der Option gehalten werden, um eine günstige Behandlung zu erhalten. Ihr Arbeitgeber kann Ihnen sagen, ob die von Ihnen erteilten Optionen diese Voraussetzungen erfüllen. Die Kostenbasis der erworbenen Aktie ist der Ausübungspreis für die Aktienoptionen, die durch die Option erworben wurden (zuzüglich etwaiger Entschädigungseinnahmen, die bei einer disqualifizierenden Disposition vorliegen.) Die für diese Art von Option verfügbare günstige Behandlung ist, dass kein Einkommen erfasst wird Die Optionen werden gewährt oder ausgeübt. Die Steuer ist nur geschuldet, wenn die Aktie verkauft wird. Die geschuldete Steuer hängt davon ab, wie lange die Aktie nach Ausübung der Option gehalten wurde: Wenn die Aktie für mindestens ein Jahr nach Ausübung der Option gehalten wird, ist der Gewinn ein langfristiger Kapitalgewinn. Wenn es nicht für ein Jahr gehalten wird. Ein Teil oder der Gewinn wird als Entschädigung bei den gewöhnlichen Ertragsteuersätzen klassifiziert. Der Betrag der Entschädigung ist der Marktwert der Aktie abzüglich des Ausübungspreises zum Zeitpunkt der Ausübung der Option. Der Rest des Gewinns ist immer noch für eine Kapitalgewinnung geeignet. In beiden Fällen. Die Differenz zwischen dem Ausübungspreis und dem Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung wird dem Bruttoeinkommen für alternative Berechnungen der Mindeststeuer (AMT) hinzugefügt. Die Kostenbasis für AMT-Zwecke wird um denselben Betrag erhöht, wenn der Steuerpflichtige dem AMT unterliegt. Eine abschließende Vorsicht ist, dass qualifizierte Anreizaktienoptionen, die erstmals während eines Steuerjahres ausübbar werden, als nicht qualifiziert eingestuft werden, wenn der gesamte Marktwert der Aktie 100.000 übersteigt. Nicht qualifizierte Mitarbeiteraktienoptionspläne: Aktienoptionspläne sind nicht qualifiziert, wenn sie nicht den Anforderungen des Internal Revenue Code Section 421 entsprechen. Diese Optionen werden auch nicht gesetzlich genannt. Die Kostenbasisbehandlung hängt davon ab, ob der Marktwert der Option zum Zeitpunkt des Zuschusses an den Arbeitnehmer leicht feststellbar ist. Ist der Marktwert der Option leicht feststellbar (dh aktiv auf einem etablierten Markt gehandelt), und die Option ist übertragbar, sofort ausübbar und hat keine wesentlichen Beschränkungen, so wird der Mitarbeiter zu den gewöhnlichen Ertragsraten zum Marktwert besteuert Der Option (abzüglich etwaiger Kosten) am Tag des Zuschusses. Bei der Ausübung ist die Kostenbasis der erhaltenen Aktie die Summe aus: (1) dem Marktwert der Option zum Zeitpunkt des Zuschusses zuzüglich (2) dem Ausübungspreis für die Aktie. Es werden keine weiteren Erträge zum Zeitpunkt der Ausübung der Option erfasst. Dies ist nicht so schlimm für einen hohen Wachstumsaktien, denn wenn die Aktie verkauft wird, ist sie für eine langfristige Kapitalgewinnbehandlung geeignet. Die Haltefrist beginnt am Tag nach Ausübung der Option. Der Marktwert der nicht qualifizierten Aktienoption kann nicht leicht feststellbar sein, da die Optionen nicht öffentlich gehandelt, nicht übertragbar sind, nicht sofort ausübbar sind oder Bedingungen haben, die den Marktwert beeinträchtigen würden. In diesem Fall bestimmt das Ausübungsdatum das steuerpflichtige Ereignis und nicht das Datum des Zuschusses wie in dem leicht feststellbaren Fall. Zum Zeitpunkt der Ausübung wird ein ordentliches Einkommen für den Betrag des Marktwertes der Aktie, der abzüglich der Kosten der Option und abzüglich des Ausübungspreises gezahlt wird, erfasst. Die Kostenbasis für die erworbenen Aktien wird dann zum Marktwert der Aktie zum Zeitpunkt der Ausübung. Die Haltefrist für die Aktie beginnt am nächsten Tag nach Ausübung der Option. Wie zu vermeiden, die doppelte Steuer auf Mitarbeiteraktienoptionen zu zahlen Jeder, der an einer Mitarbeiteraktienoption oder Aktienkaufplan bei der Arbeit teilnimmt, könnte ihre Steuern mdash vielleicht um viel mdash überladen Wenn sie eine Berichterstattungsanforderung, die im Jahr 2014 in Kraft getreten ist, verstehen. Unter der Anforderung müssen alle Makler die Kostenbasis auf Formular 1099-B für Bestände melden, die am oder nach dem 1. Januar 2014 über eine Mitarbeiteraktienoption erworben und verkauft wurden Oder Kaufplan in einer Weise, die zu einer Doppelbesteuerung führen könnte, es sei denn, der Mitarbeiter stellt eine Anpassung auf Formular 8949 vor. Die neue Anforderung gilt nicht für beschränkte Bestände an Arbeitnehmer. LdquoItrsquos sehr verwirrend und beängstigend, rdquo sagt Barbara Baksa, Executivdirektor der nationalen Vereinigung der Stockplan-Fachleute. LdquoDas Wichtigste ist nicht davon auszugehen, dass die Kostenbasis, die auf Form 1099-B berichtet wurde, korrekt ist. Sie müssen Vertrauen in Ihr Verständnis haben, wie dies funktioniert, um die Anpassung zu melden und keine Angst, die IRS wird es als einen Fehler auf Ihrem Teil behandeln. rdquo Stock Entschädigung ist üblich in der Bay Area, vor allem in Tech. Mitarbeiter, die im vergangenen Jahr die Aktien des Unternehmens verkauften, sollten Mitte Februar ihre 1099er erhalten. Die IRS ist nicht aus dem Weg gegangen, um Steuerzahler über diese tickende Zeitbombe zu warnen. Die Mitarbeiter sollten sich genau auf alles konzentrieren, was sie von ihren Arbeitgeber - und Maklerfirmen bekommen. Brokerfirmen verwenden Form 1099-B, um den Verkauf von Aktien und anderen Wertpapieren an Kunden und die IRS zu melden. Kostenbasis ist, was Sie für die Aktie bezahlt haben, einschließlich Provisionen. Erlöse sind, was Sie vom Verkauf erhalten haben, nach Provisionen. Bei einem normalen Aktienverkauf wird der Unterschied zwischen Ihrer Kostenbasis und dem Erlös als Kapitalgewinn oder Verlust auf Zeitplan D gemeldet. Ende der Geschichte. Allerdings ist die im Rahmen einer Mitarbeiteroption oder eines Kaufplans erworbene Aktie unterschiedlich. Zumindest ein Teil Ihres Gewinns gilt als Entschädigung und besteuert als ordentliches Einkommen. Es wird als Löhne in Feld 1 Ihrer W-2 Form aufgenommen werden. Aber der Verkauf muss auch auf Schedule D gemeldet werden. Und darin liegt der Reib: Sofern Sie nicht Ihre Kostenbasis anpassen, indem Sie die Entschädigungskomponente hinzufügen, wird dieser Betrag zweimal mdash als ordentliches Einkommen und ein Kapitalgewinn besteuert. Von 2011 bis 2013 hatten die Makler die Möglichkeit, diese Anpassung für den Mitarbeiter vorzunehmen und die korrekte Kostenbasis auf Formular 1099-B zu melden. Und die meisten haben Nach den neuen Regeln können die Broker diese Anpassung an Aktien, die am oder nach dem 1. Januar 2014 erworben wurden, über eine Mitarbeiteraktienoption oder einen Kaufplan nicht tätigen. Sie können nur die unbereinigte Basis melden oder was der Arbeitnehmer für die Aktie bezahlt hat. Um die Doppelbesteuerung zu vermeiden, muss der Mitarbeiter eine Anpassung auf Formular 8949 vornehmen. Warnung: Verwenden Sie das Feld ldquo1g Adjustmentsrdquo auf Form 1099-B nicht, um diese Anpassung für etwas anderes zu machen. Die Informationen, die benötigt werden, um die Anpassung zu machen, werden wahrscheinlich in ergänzenden Materialien, die mit Ihrem 1099-B kommen. Aktienoption Beispiel Letrsquos beginnen mit einem einfachen Beispiel: Sagen Sie, dass Sie eine Option erworben wurden, um Aktien in Ihrem Unternehmen mit 10 pro Aktie zu erwerben. (Wir werden davon ausgehen, dass dies eine nicht qualifizierte Option Anreiz Aktie Optionen sind ein bisschen anders, sondern auch fallen unter die neue Anforderung.) Wenn die Aktie bei 30 ist, üben Sie Ihre Option und gleichzeitig verkaufen die Aktie. Sie haben einen Gewinn von 20. Alles ist ein gewöhnliches Einkommen. LdquoDas Unternehmen wird die Steuer zurückhalten und berichten, dass 20 auf Ihrem W-2 als Einkommen. Der Broker wird eine 1099 für den Verkauf ausstellen. Es wird eine Kostenbasis von 10 beinhalten, was Sie für die Aktie bezahlt haben. Aber Ihre Basis ist wirklich 30, rdquo Baksa sagt. Um zu vermeiden, die Steuer auf diese 20 zweimal zu zahlen, müssen Sie eine Anpassung auf Formular 8949 vornehmen. Was passiert, wenn Sie die Option im Jahr 2014 ausgeübt haben, wenn der Marktpreis 30 ist, aber halten Sie auf die Aktie und verkaufen sie für 40 im Jahr 2015 In diesem Fall , 20 wird zu W-2 für 2014 hinzugefügt werden, aber Sie gewann einen 1099-B für 2014. Für 2015 erhalten Sie eine 1099-B mit 10 in Kostenbasis und 40 im Verkaufserlös. Um die Doppelbesteuerung auf die 20 zu vermeiden, müssen Sie eine Anpassung auf Formular 8949 vornehmen. Die restlichen 10 werden als Kapitalgewinn besteuert. Für Aktien, die im Rahmen eines Mitarbeiterbeteiligungsplans erworben wurden, hängt die Anpassung davon ab, wie lange Sie den Bestand nach dem Kauf halten. Die Szenarien sind zu komplex, um an dieser Stelle Beispiele zu nennen. Beachten Sie, dass die neuen Regeln nur für Aktien gelten, die im Jahr 2014 oder später unter diesen Plänen erworben wurden. Itrsquos nicht klar, was erworben bedeutet. Einige Brokerfirmen verwenden das Datum, an dem eine Aktienoption als Erwerbsdatum gewährt wurde, wobei einige das Datum verwenden, an dem eine Aktienoption ausgeübt wurde. Für Aktienkaufpläne ist das Erwerbsdatum in der Regel das Kaufdatum, sagt Baksa. In jedem Fall, für Aktien, die unter einem dieser Pläne vor 2014 erworben wurden, haben Makler die Möglichkeit, die richtige Basis (angepasst) oder die falsche Basis (nicht bereinigt) zu melden. Nicht alle Makler berichten es auf die gleiche Weise. Für die Konsistenz werden einige Broker, darunter E-Trade und Fidelity, die unbereinigte Basis für alle im Jahr 2014 verkauften Aktien unter diesen Plänen melden, unabhängig davon, wann sie erworben wurden. Die Treue wird in einem ergänzenden Dokument angepasst. Charles Schwab nimmt einen Ansatz für Aktienoptionen und einen anderen für Aktienkaufpläne ein. Es stellt fest, dass Optionen in der Regel nicht für einen Zeitraum von mindestens einem Jahr nach dem Erteilungsdatum ausgegeben oder zum Verkauf angeboten werden. Infolgedessen haben nur wenige Kunden im Jahr 2014 Aktien verkauft, die auch im Jahr 2014 gewährt wurden. So wird sie für 2014 bereinigte Basis für alle durch Optionen erworbenen Aktien berichten. Für 2015 und danach wird sie für alle Optionsaktien unangepasst berichten. Für Aktien, die im Rahmen von Mitarbeiterbeteiligungsplänen erworben wurden, berichtet Schwab jedoch unangemessen für alle Aktien, unabhängig davon, wann sie erworben wurden. Intuit, der Hersteller von TurboTax, sagt, dass Mitarbeiter, die ihre Steuer-Vorbereitung Software verwenden, in der Lage sein werden, die richtigen Anpassungen durch den Interviewprozess zu machen. LdquoRegardless, wie der Broker es berichtet, wir werden es richtig machen, rdquo sagt Bob Meighan, ein Vizepräsident mit TurboTax. Keine Anpassung benötigt Bruce Brumberg, Gründer von Mystockoptions, sagte die meisten Menschen, die verkauften Aktien erworben durch Option oder Kauf Pläne haben Entschädigung Einkommen und müssen eine Anpassung auf Formular 8949 (es sei denn, der Makler hat die Anpassung gemacht). Das einzige Mal, dass sie keine Entschädigung hätten und keine Anpassungen vornehmen müssten, wenn sie: bullExercised eine Anreizaktienoption und hielt es lange genug, um eine qualifizierte Disposition zu erhalten (mindestens zwei Jahre ab Gewährungsdatum und ein Jahr ab Kauf) . BullExercised eine Anreiz-Aktien-Option und verkaufte die Aktie für weniger als sie bezahlt. BullSold-Aktie, die durch einen Kaufplan für weniger als den Kaufpreis in einer qualifizierenden Disposition erworben wurde. Die neuen Berichtsanforderungen gelten nicht für beschränkte Bestände. Arbeitnehmer zahlen nichts für beschränkte Bestände. Wenn es wagt, wird der gesamte Wert auf dem Ausübungsdatum als Entschädigung behandelt und zu ihrem W-2 für dieses Jahr hinzugefügt. Angenommen, ein Mitarbeiter hat beschränkten Bestand, der 1.000 wert ist, wenn er wagt und 1.500, wenn er verkauft wird. Die 1.000 wird als Entschädigung behandelt und dem Arbeitgeber Q-W2 hinzugefügt. Wenn der Bestand verkauft wird, sendet der Makler einen 1099-B, der Verkaufserlöse von 1.500 zeigt. Es musste niemals eine Kostenbasis für die 1099-B geben und immer noch nicht. Manche könnten eine Kostenbasis darstellen und wenn sie es tun, ist es in der Regel die bereinigte Basis, die 1.000 ist. Kathleen Pender ist ein San Francisco Chronicle Kolumnist. Net Worth läuft dienstags, donnerstags und sonntags. E-mail: kpendersfchronicle Blog: blog. sfgatepender Twitter: kathpender
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